Roth TSP vs. Roth IR ¿Cuál es la diferencia?
Cuando se trata de planificar la jubilación, elegir el plan de ahorro adecuado es crucial. Para los empleados del gobierno federal y los profesionales del ejército de EE.UU., un dilema común es decidir entre el Plan de Ahorro Roth Thrift (TSP) y la Cuenta de Jubilación Individual Roth (Roth IRA). Ambas opciones ofrecen ventajas fiscales y pueden ayudar a las personas a construir un nido de ahorros para su futuro. En este artículo, exploraremos las diferencias clave entre el Roth TSP y la Roth IRA para ayudarle a tomar una decisión informada.
Sistema de Jubilación de los Empleados Federales
El Roth TSP forma parte del Sistema de Jubilación para Empleados Federales (FERS), que proporciona prestaciones de jubilación a los empleados federales. El FERS consta de tres fuentes de prestaciones: el Plan de Prestaciones Básicas, la Seguridad Social y el Plan de Ahorro Thrift. A través de deducciones en nómina, los empleados del FERS contribuyen al coste de las partes del programa correspondientes a la Prestación Básica y a la Seguridad Social.
Al jubilarse, los empleados del FERS reciben pagos mensuales durante el resto de su vida. El Roth TSP es un componente del Thrift Savings Plan y ofrece a los empleados federales una forma de ahorrar para la jubilación con ventajas fiscales.
Roth TSP
El Roth TSP es similar al Roth 401(k) que ofrecen las empresas privadas. Se financia mediante deducciones en la nómina, con aportaciones realizadas después de impuestos. Esto significa que los impuestos sobre la renta se deducen de su nómina antes de que la contribución se deposite en la cuenta Roth TSP. La ventaja de este enfoque es que las distribuciones cualificadas de una cuenta Roth TSP están exentas de impuestos.
Una característica destacable de la cuenta Roth TSP son las aportaciones paralelas automáticas que realiza la empresa. En el caso de los empleados FERS, el organismo o servicio que los emplea aporta una cantidad equivalente al 1% del salario base por cada período de pago. Estas aportaciones, conocidas como aportaciones automáticas (1%) de la agencia o servicio, se realizan independientemente de que el empleado haga sus propias aportaciones. No obstante, pueden aplicarse requisitos de adquisición de derechos antes de que el empleado se apropie plenamente de las cotizaciones igualadas.
Los empleados también pueden realizar sus propias aportaciones al Roth TSP, hasta ciertos límites de aportación establecidos por el Servicio de Impuestos Internos (IRS). El límite de contribución para 2021 es de 19.500 $, con una contribución adicional de recuperación de 6.500 $ permitida para las personas de 50 años o más.
Cuenta IRA Roth
En cambio, una cuenta IRA Roth es una cuenta de jubilación individual que se abre y se abona directamente en un banco, agencia de valores u otra institución financiera. Las aportaciones a una cuenta IRA Roth se realizan con dinero después de impuestos, lo que significa que ya se han pagado impuestos sobre la renta por el dinero aportado. Una de las principales ventajas de una cuenta IRA Roth es que las distribuciones cualificadas están exentas de impuestos.
A diferencia de la TSP Roth, en una IRA Roth no hay aportaciones de contrapartida de la empresa. Los particulares son los únicos responsables de financiar su cuenta Roth IRA. Los límites de aportación a una cuenta Roth IRA en 2021 son de 6.000 $, con una aportación adicional de recuperación de 1.000 $ para las personas mayores de 50 años.
Ventajas fiscales y crédito al ahorrador
Tanto la TSP Roth como la IRA Roth ofrecen ventajas fiscales. Las aportaciones a una cuenta Roth TSP se realizan con dinero después de impuestos, lo que significa que las distribuciones cualificadas durante la jubilación están exentas de impuestos. Esto puede ser ventajoso si espera que su tipo impositivo sea más alto en la jubilación que en la actualidad.
Del mismo modo, las aportaciones a una cuenta IRA Roth se realizan con dinero después de impuestos, lo que permite realizar distribuciones libres de impuestos durante la jubilación. Sin embargo, es importante tener en cuenta que las aportaciones a una cuenta Roth IRA están sujetas a límites de ingresos. Si sus ingresos superan el umbral establecido por el IRS, es posible que no pueda contribuir directamente a una cuenta Roth IRA.
Además, tanto la TSP Roth como la IRA Roth pueden optar al Crédito por Aportaciones al Ahorro para la Jubilación, también conocido como Crédito al Ahorrador. Este crédito ofrece una desgravación fiscal a las personas con ingresos bajos o moderados que realicen aportaciones a planes de jubilación que cumplan los requisitos, incluidos tanto el Roth TSP como el Roth IRA. La cuantía del crédito depende del estado civil y de los ingresos brutos ajustados.
Retiradas y distribuciones mínimas obligatorias (RMD)
Otra diferencia fundamental entre la cuenta Roth TSP y la cuenta Roth IRA es la forma en que se gestionan los retiros y las distribuciones mínimas obligatorias (RMD).
En el caso de una TSP Roth, los retiros están exentos de impuestos si son distribuciones cualificadas. Para ello, la cuenta Roth TSP debe haber estado abierta al menos cinco años y usted debe ser mayor de 59½ años, estar incapacitado o haber fallecido. Las distribuciones no cualificadas pueden estar sujetas a impuestos y penalizaciones.
Por otro lado, las distribuciones cualificadas de una cuenta Roth IRA también están exentas de impuestos, siempre que la cuenta haya estado abierta durante al menos cinco años y usted cumpla los requisitos de edad y otros criterios. Las distribuciones no cualificadas de una cuenta Roth IRA también pueden estar sujetas a impuestos y penalizaciones.
Además, las cuentas Roth TSP están sujetas a distribuciones mínimas obligatorias (RMD) a partir de los 72 años, o de los 70½ si cumplió los 70½ antes del 1 de enero de 2020, debido a cambios legislativos recientes. Los RMD se calculan en función de su esperanza de vida y del saldo de la cuenta. Por otro lado, las cuentas Roth IRA no están sujetas a RMD durante la vida del titular de la cuenta, lo que permite una mayor flexibilidad en la gestión de sus ahorros para la jubilación.
¿Cuál es mejor?
La decisión entre una cuenta TSP Roth y una cuenta IRA Roth depende en última instancia de sus circunstancias personales y sus objetivos financieros. He aquí algunos factores a tener en cuenta:
Aportaciones de la empresa: Si usted es un empleado del gobierno federal elegible para la agencia/servicio de contribuciones automáticas (1%), el Roth TSP puede ser una opción atractiva debido a la coincidencia del empleador. Esto puede proporcionar fondos adicionales para sus ahorros de jubilación.
Límites de aportación: Si desea maximizar sus aportaciones a una cuenta de jubilación, la TSP Roth tiene límites de aportación más elevados que una IRA Roth. Esto puede ser beneficioso si tiene la capacidad financiera para contribuir más a sus ahorros para la jubilación.
Opciones de inversión: Las opciones de inversión disponibles en la TSP Roth se limitan a los fondos proporcionados por la TSP. Por otro lado, una cuenta IRA Roth ofrece una gama más amplia de opciones de inversión, lo que le permite personalizar su cartera en función de su tolerancia al riesgo y sus preferencias de inversión.
Consideraciones fiscales: Considere su situación fiscal actual y futura. Si prevé estar en un tramo impositivo más alto durante la jubilación, las distribuciones libres de impuestos que ofrecen tanto la Roth TSP como la Roth IRA pueden ser ventajosas. Sin embargo, si prevé que sus ingresos serán más bajos durante la jubilación, las ventajas fiscales pueden no ser tan significativas.
Flexibilidad: Las cuentas IRA Roth ofrecen más flexibilidad en lo que se refiere a los retiros y RMD. Con una cuenta IRA Roth, no está obligado a realizar reintegros durante su vida, lo que permite que sus ahorros crezcan potencialmente durante más tiempo. Esto puede ser beneficioso si no prevé necesitar los fondos inmediatamente después de jubilarse.
Preguntas frecuentes
¿Puedo aportar a la vez a una TSP Roth y a una IRA Roth?
Sí, puede contribuir tanto a una TSP Roth como a una IRA Roth siempre que cumpla los requisitos de cada cuenta.
¿Qué ocurre si dejo de trabajar para el gobierno federal?
Si deja de trabajar para el gobierno federal, tiene varias opciones para su cuenta Roth TSP. Puede dejar el dinero en la cuenta TSP, transferirlo al plan de jubilación de una nueva empresa, transferirlo a una cuenta IRA tradicional o convertirlo en una cuenta IRA Roth.
¿Puedo convertir mi Roth TSP en una Roth IRA?
Sí, es posible convertir su Roth TSP en una Roth IRA. Sin embargo, es importante tener en cuenta las implicaciones fiscales y consultar con un asesor financiero o profesional fiscal antes de tomar cualquier decisión.
Lo esencial
Elegir entre una cuenta Roth TSP y una cuenta Roth IRA es una decisión que debe basarse en sus circunstancias individuales, objetivos financieros y preferencias. Ambas opciones ofrecen ventajas fiscales y pueden ayudarle a acumular ahorros para la jubilación. Tenga en cuenta factores como las aportaciones de la empresa, los límites de las aportaciones, las opciones de inversión, las consideraciones fiscales y la flexibilidad en las retiradas y los RMD. Consultar con un asesor financiero también puede proporcionarle orientación personalizada para ayudarle a tomar la mejor decisión para su estrategia de ahorro para la jubilación.
Recuerde que la planificación de la jubilación es un esfuerzo a largo plazo, y que revisar y ajustar periódicamente su estrategia a medida que cambien sus circunstancias es esencial para garantizar una jubilación segura y cómoda.
Preguntas y respuestas
¿Puedo cotizar a la vez a una TSP Roth y a una IRA Roth?
Sí, puede aportar tanto a una cuenta TSP Roth como a una cuenta IRA Roth siempre que cumpla los requisitos de cada cuenta. No obstante, tenga en cuenta que los límites de aportación se aplican a cada cuenta por separado.
¿Qué ocurre si dejo mi trabajo en la Administración federal?
Si deja su empleo en la Administración federal, tiene varias opciones para su cuenta Roth TSP. Puede dejar el dinero en la cuenta TSP, transferirlo al plan de jubilación de una nueva empresa, transferirlo a una cuenta IRA tradicional o convertirlo en una cuenta IRA Roth. Cada opción tiene sus propias consideraciones, por lo que es importante evaluar su situación específica y consultar con un asesor financiero para tomar una decisión informada.
¿Puedo convertir mi Roth TSP en una Roth IRA?
Sí, es posible convertir su Roth TSP en una Roth IRA. Sin embargo, es importante tener en cuenta las implicaciones fiscales de una conversión. La conversión de una cuenta Roth TSP en una cuenta Roth IRA dará lugar a un hecho imponible, ya que el importe convertido se considerará renta imponible en el año de la conversión. Se recomienda consultar con un asesor financiero o fiscal para evaluar si la conversión se ajusta a sus objetivos financieros y a su situación fiscal.
¿Cuáles son los límites de aportación para una TSP Roth y una IRA Roth?
Para 2021, el límite de aportación a una cuenta Roth TSP es de 19.500 $, con una aportación adicional de recuperación de 6.500 $ para las personas mayores de 50 años. Por otro lado, el límite de aportación para una cuenta IRA Roth es de 6.000 $, con una aportación adicional de recuperación de 1.000 $ para las personas mayores de 50 años. Es importante tener en cuenta que estos límites están sujetos a cambios, por lo que es aconsejable comprobar los límites actuales establecidos por el IRS.
¿Existen límites de ingresos para contribuir a una cuenta IRA Roth?
Sí, existen límites de ingresos para contribuir a una cuenta Roth IRA. Para 2021, el límite de ingresos para los declarantes solteros es de 140.000 $, y para las parejas casadas que presentan una declaración conjunta, es de 208.000 $. Si sus ingresos superan estos umbrales, es posible que no pueda contribuir directamente a una cuenta Roth IRA. No obstante, existen estrategias, como la conversión de la cuenta Roth IRA por la puerta trasera, que pueden permitir a las personas con ingresos elevados realizar aportaciones indirectas. Consultar con un asesor financiero o fiscal puede orientarle sobre el mejor enfoque para su situación específica.
¿Existen distribuciones mínimas obligatorias (RMD) para una cuenta Roth IRA?
No, las cuentas Roth IRA no están sujetas a distribuciones mínimas obligatorias (RMD) durante la vida del titular de la cuenta. Esto significa que tiene la flexibilidad de dejar los fondos en su cuenta Roth IRA y dejar que crezcan potencialmente libres de impuestos durante un periodo más largo. Sin embargo, es importante tener en cuenta que las RMD pueden aplicarse a las cuentas Roth IRA heredadas, dependiendo de la relación del beneficiario con el titular original de la cuenta.
¿Cuáles son las penalizaciones por retirar dinero anticipadamente de una cuenta TSP Roth o de una cuenta IRA Roth?
Tanto el Roth TSP como el Roth IRA están diseñados para fomentar el ahorro a largo plazo para la jubilación, por lo que existen penalizaciones por retiradas anticipadas. Por lo general, si retira fondos de una cuenta Roth TSP o Roth IRA antes de los 59½ años, la distribución puede estar sujeta al impuesto sobre la renta y a una penalización adicional por retirada anticipada del 10%. Sin embargo, existen ciertas excepciones a la penalización, como el uso de los fondos para gastos cualificados de educación superior o la compra de una primera vivienda. Es importante comprender las normas y consultar con un asesor financiero o fiscal antes de realizar retiros anticipados para evitar posibles sanciones.