Roth 401(k) vs. Roth IR ¿Cuál es la diferencia?
A la hora de planificar la jubilación, existen varias opciones, entre ellas el plan Roth 401(k) y la cuenta Roth IRA. Comprender las diferencias entre estos dos tipos de cuentas de jubilación es crucial para tomar una decisión informada sobre cuál se adapta mejor a sus objetivos y circunstancias financieras. En este artículo, profundizaremos en las principales diferencias entre el Roth 401(k) y la Roth IRA para ayudarle a tomar una decisión con conocimiento de causa.
Roth 401(k)
El plan Roth 401(k) fue creado por la Ley de Conciliación de Crecimiento Económico y Alivio Fiscal de 2001 como una opción híbrida de ahorro para la jubilación. Combina elementos de los planes 401(k) tradicionales y de las cuentas IRA Roth, ofreciendo a los empleados una forma única de ahorrar para la jubilación.
Al igual que los planes 401(k) tradicionales, las aportaciones a un plan Roth 401(k) se realizan directamente con cargo a la nómina del empleado. Sin embargo, hay una diferencia clave: las aportaciones se realizan con dinero después de impuestos. Esto significa que se pagan impuestos sobre la renta antes de depositar el dinero en la cuenta, por lo que los reintegros en la jubilación no están sujetos al impuesto sobre la renta.
Una ventaja del plan Roth 401(k) es que tiene límites de aportación más elevados que una cuenta Roth IRA. En 2024, los participantes pueden aportar hasta 22.500 $, y este límite aumenta a 23.000 $ en 2024. Además, las personas de 50 años o más pueden realizar aportaciones de recuperación de hasta 7.500 $ al año.
Otra característica destacable del plan Roth 401(k) es que las empresas tienen la opción de realizar aportaciones paralelas. Esto significa que la empresa puede aportar un determinado porcentaje del salario del empleado a la cuenta Roth 401(k), lo que puede aumentar significativamente los ahorros para la jubilación.
Sin embargo, es importante tener en cuenta que una cuenta Roth 401(k) está supervisada por la empresa, que selecciona al agente y puede restringir las opciones de inversión. Los partícipes suelen estar limitados a una gama de fondos de inversión con unos coeficientes de gastos fijos.
Cuenta IRA Roth
La cuenta Roth IRA, creada por la Ley de desgravación fiscal de 1997, ofrece a los particulares otra vía de ahorro para la jubilación con ventajas fiscales. A diferencia del plan Roth 401(k), una cuenta Roth IRA no está patrocinada por una empresa, lo que permite mantener la misma cuenta Roth IRA aunque se cambie de trabajo.
Las aportaciones a una cuenta IRA Roth se realizan con dinero después de impuestos, lo que significa que se pagan impuestos sobre el dinero antes de depositarlo en la cuenta. La ventaja de este enfoque es que las distribuciones cualificadas de una cuenta IRA Roth están exentas de impuestos, lo que supone un beneficio fiscal potencial en la jubilación.
Una ventaja clave de una cuenta IRA Roth es la flexibilidad que ofrece en cuanto a opciones de inversión. A diferencia de un plan Roth 401(k), en el que las opciones de inversión se limitan a las ofrecidas por el administrador del plan, una cuenta Roth IRA permite a los particulares elegir entre una gama más amplia de opciones de inversión. Además, los particulares pueden elegir la entidad financiera que custodie su cuenta IRA y decidir cuánto aportar cada año.
Otra ventaja importante de una cuenta IRA Roth es que no requiere distribuciones mínimas (RMD) durante la vida del titular de la cuenta. Esto significa que los particulares pueden dejar que sus inversiones sigan creciendo indefinidamente y tienen la opción de transmitir la cuenta Roth IRA a su cónyuge o descendientes.
Principales diferencias
Aunque tanto el plan Roth 401(k) como la cuenta IRA Roth ofrecen ventajas fiscales y aportaciones después de impuestos, existen varias diferencias clave entre ellos:
Límites de ingresos
Las cuentas Roth IRA tienen límites de ingresos para las aportaciones admisibles. En 2023, las personas con una renta bruta ajustada (RBDA) superior a 153.000 $ o los matrimonios que presenten una declaración conjunta con una RBDA superior a 228.000 $ no podrán realizar aportaciones a una cuenta IRA Roth. Sin embargo, un plan Roth 401(k) no tiene límites de ingresos, lo que permite a las personas con ingresos elevados realizar aportaciones.
Distribuciones mínimas obligatorias (RMD)
Las cuentas Roth 401(k) requieren RMD después de 2023, pero la Ley SECURE 2.0 ha aumentado la edad para comenzar los RMD a 73 años para las personas nacidas entre 1951 y 1959 y a 75 años para las nacidas en 1960 o después. Por otro lado, las cuentas Roth IRA no requieren RMD durante la vida del titular de la cuenta, lo que ofrece más flexibilidad a la hora de gestionar los ahorros para la jubilación.
Opciones de inversión
Los partícipes de un plan Roth 401(k) disponen de opciones de inversión limitadas determinadas por el administrador del plan, que suelen consistir en diversos fondos de inversión. En cambio, los titulares de cuentas Roth IRA pueden elegir entre una gama más amplia de opciones de inversión y tienen la flexibilidad de buscar custodios con menores gastos administrativos y de transacción.
Aportaciones y límites de aportación
Las aportaciones a un plan Roth 401(k) se realizan mediante deducciones en la nómina, y el límite máximo de aportación para 2023 está fijado en 22.500 $. En 2024, este límite aumenta a 23.000 $. Además, las personas de 50 años o más pueden realizar aportaciones de recuperación de hasta 7.500 $ al año. Por otro lado, las cuentas IRA Roth tienen un límite de contribución inferior de 6.000 $ para 2024, con una contribución adicional de recuperación de 1.000 $ para personas de 50 años o más.
Es importante señalar que las personas pueden contribuir tanto a un plan Roth 401(k) como a una cuenta Roth IRA simultáneamente, siempre que cumplan los criterios de elegibilidad para cada cuenta. Esto puede ofrecer la oportunidad de maximizar los ahorros para la jubilación con ventajas fiscales.
Preguntas frecuentes
1. 1. ¿Puedo cotizar a la vez a un plan Roth 401(k) y a una cuenta Roth IRA?
Sí, es posible contribuir tanto a una cuenta Roth 401(k) como a una cuenta Roth IRA siempre que cumpla los criterios de elegibilidad de cada cuenta. Esto puede permitirle maximizar sus ahorros para la jubilación con ventajas fiscales.
2. ¿Las retiradas de fondos de una cuenta Roth 401(k) y de una cuenta Roth IRA están sujetas a impuestos?
No, las extracciones cualificadas tanto de una cuenta Roth 401(k) como de una cuenta Roth IRA están libres de impuestos. Sin embargo, es importante tener en cuenta que las retiradas anticipadas pueden estar sujetas a impuestos y penalizaciones.
3. ¿Qué cuenta me conviene más, una Roth 401(k) o una Roth IRA?
La elección entre un plan Roth 401(k) y una cuenta IRA Roth depende de varios factores, como el nivel de ingresos, las aportaciones de la empresa, las opciones de inversión y las preferencias individuales. Se recomienda consultar con un asesor financiero para determinar qué opción se adapta mejor a sus objetivos y circunstancias financieras específicas.
Lo esencial
Para elegir entre un plan Roth 401(k) y una cuenta IRA Roth, es necesario considerar detenidamente las principales diferencias y su situación financiera individual. Ambas cuentas ofrecen ventajas fiscales y aportaciones después de impuestos, pero difieren en cuanto a los límites de aportación, las opciones de inversión y la participación de la empresa. Evalúe sus objetivos financieros, su nivel de ingresos y su calendario de jubilación para tomar una decisión informada que se ajuste a sus objetivos financieros a largo plazo. Consultar con un asesor financiero puede proporcionarle una valiosa orientación para navegar por las complejidades de la planificación de la jubilación y seleccionar la cuenta más adecuada a sus necesidades.
Descargo de responsabilidad: Este artículo tiene únicamente fines informativos y no debe considerarse asesoramiento financiero o de inversión. Consulte a un profesional cualificado para obtener asesoramiento personalizado adaptado a sus circunstancias específicas.
Preguntas y respuestas
¿Puedo cotizar a la vez a un plan 401(k) Roth y a una cuenta IRA Roth?
Sí, es posible contribuir tanto a un plan Roth 401(k) como a una cuenta Roth IRA, siempre que cumpla los criterios de elegibilidad de cada cuenta. Esto puede permitirle maximizar sus ahorros para la jubilación con ventajas fiscales.
¿Están sujetas a impuestos las retiradas de fondos de una cuenta Roth 401(k) y una cuenta Roth IRA?
No, las extracciones cualificadas tanto de una cuenta Roth 401(k) como de una cuenta Roth IRA están exentas de impuestos. Sin embargo, es importante tener en cuenta que las retiradas anticipadas pueden estar sujetas a impuestos y penalizaciones.
¿Qué cuenta me conviene más, una Roth 401(k) o una Roth IRA?
La elección entre un plan Roth 401(k) y una cuenta IRA Roth depende de varios factores, como el nivel de ingresos, las aportaciones de la empresa, las opciones de inversión y las preferencias personales. Se recomienda consultar con un asesor financiero para determinar qué opción se adapta mejor a sus objetivos y circunstancias financieras específicas.
¿Cuáles son los límites de aportación para un plan Roth 401(k) y una cuenta Roth IRA?
Para 2023, el límite máximo de aportación para un plan Roth 401(k) es de 22.500 $, que aumentará a 23.000 $ en 2024. Las personas de 50 años o más pueden realizar aportaciones de recuperación de hasta 7.500 $ al año. Por el contrario, el límite de contribución para una cuenta IRA Roth en 2023 es de 6.000 $, con una contribución adicional de recuperación de 1.000 $ para las personas de 50 años o más.
¿Tienen las cuentas Roth 401(k) distribuciones mínimas obligatorias (RMD)?
Sí, las cuentas Roth 401(k) requieren RMD después de 2023. Sin embargo, la Ley SECURE 2.0 ha aumentado la edad para comenzar a realizar RMD a 73 años para las personas nacidas entre 1951 y 1959 y a 75 años para las nacidas en 1960 o después.
¿Qué opciones de inversión existen para un plan 401(k) Roth y una cuenta IRA Roth?
Los partícipes de un plan Roth 401(k) disponen de opciones de inversión limitadas determinadas por el administrador del plan, que suelen consistir en diversos fondos de inversión. En cambio, los titulares de una cuenta IRA Roth pueden elegir entre una gama más amplia de opciones de inversión y tienen la flexibilidad de buscar custodios con menores gastos administrativos y de transacción.
¿Existen límites de ingresos para contribuir a un plan Roth 401(k) o a una cuenta Roth IRA?
Las cuentas Roth IRA tienen límites de ingresos para las aportaciones admisibles. En 2023, las personas con una renta bruta ajustada (RBDA) superior a 153.000 $ o los matrimonios que presenten una declaración conjunta con una RBDA superior a 228.000 $ no podrán realizar aportaciones a una cuenta IRA Roth. Sin embargo, un plan Roth 401(k) no tiene límites de ingresos, lo que permite a las personas con ingresos elevados realizar aportaciones.
Descargo de responsabilidad: Este artículo tiene únicamente fines informativos y no debe considerarse como asesoramiento financiero o de inversión. Consulte a un profesional cualificado para obtener asesoramiento personalizado adaptado a sus circunstancias específicas.