Gravamen bancario: qué es, cómo funciona y acreedores
Introducción:
La exacción bancaria es un sistema impositivo sobre las instituciones financieras que exige a los bancos el pago de impuestos estatales además de sus impuestos de sociedades normales. Sirve como mecanismo para mitigar los riesgos que los bancos plantean a la economía en general. Además, una exacción bancaria también puede referirse a una situación en la que se congela una cuenta bancaria debido al intento legal de un acreedor de cobrar una deuda pendiente.
Comprender un embargo bancario
Los embargos bancarios adquirieron importancia tras la crisis financiera mundial de 2008, cuando muchas instituciones financieras fueron rescatadas por los gobiernos nacionales para evitar nuevas turbulencias económicas. En respuesta a ello, se reclamó un impuesto sobre los bancos para regular las bonificaciones excesivas a los empleados y desincentivar comportamientos de riesgo que pudieran provocar futuras crisis financieras.
En el Reino Unido, la tasa bancaria es un impuesto que grava los balances de los bancos y se dirige principalmente a sus deudas. Cada año se evalúa y grava el total de fondos depositados en los bancos. El objetivo de esta exacción es mantener la disciplina financiera, evitar los gastos extravagantes y las bonificaciones, y desalentar las actividades demasiado arriesgadas. Los ingresos fiscales recaudados de la tasa bancaria son reservados por el gobierno para crear un fondo de seguros que pueda utilizarse para rescatar a la industria en caso de una futura crisis, reduciendo la carga sobre los contribuyentes.
El cálculo de la tasa bancaria excluye determinados pasivos y fondos propios, incluidos los empréstitos respaldados por deuda pública británica, los depósitos ordinarios cubiertos por el sistema británico de garantía de depósitos y los primeros 20.000 millones de libras de las deudas imponibles de cualquier banco. El tipo de la tasa bancaria para los pasivos imponibles a corto plazo disminuye anualmente y está previsto que alcance el 0,10% en 2021. Para el ejercicio fiscal 2020, el tipo de la tasa bancaria para los pasivos exigibles a corto plazo es del 0,14%. Los fondos propios y los pasivos exigibles a largo plazo se gravan a la mitad de estos tipos, ya que se consideran menos arriesgados.
Exacción bancaria de los acreedores
Fuera del Reino Unido, un acreedor que obtiene una sentencia judicial contra un deudor puede iniciar un embargo bancario. Un embargo bancario permite al acreedor congelar la cuenta o cuentas bancarias del deudor hasta que la deuda pendiente se haya pagado en su totalidad. Si el embargo bancario no se levanta, el acreedor puede embargar los fondos de la cuenta y aplicarlos a la deuda.
El embargo bancario no se produce una sola vez, sino que el acreedor puede solicitarlo varias veces hasta saldar la deuda. En la mayoría de los casos, los bancos cobran una comisión a los clientes por tramitar el embargo de su cuenta. Un embargo bancario puede producirse por impago de impuestos o deudas. Ciertos tipos de cuentas, como las prestaciones de la Seguridad Social, la Seguridad de Ingreso Suplementario, las prestaciones para veteranos y los pagos de manutención de menores, generalmente no pueden ser embargados. Los deudores que deben dinero al gobierno federal tienen menos protección en comparación con los que deben a acreedores privados.
El Servicio de Impuestos Internos (IRS) y el Departamento de Educación (DoED) son las entidades que más comúnmente utilizan el embargo bancario, aunque otros acreedores también pueden utilizar este método. Los acreedores privados suelen requerir una orden judicial legal para proceder a un embargo bancario, mientras que el IRS no suele hacerlo. El banco o el acreedor no suelen avisar a los deudores antes de congelar su cuenta. A estas alturas, es probable que el acreedor haya realizado numerosos intentos de cobrar la deuda, por lo que el deudor debe ser consciente de la situación en la que se encuentra.
En la mayoría de los casos, los deudores tienen derecho a impugnar el embargo bancario, lo que puede impedir el embargo o reducir la cantidad a la que puede acceder el acreedor. Es crucial que los deudores reduzcan la cantidad a la que pueden acceder los acreedores para asegurarse de que tienen fondos suficientes para gastos esenciales como la comida y el alquiler.
Conclusión
La exacción bancaria es un sistema impositivo que grava con impuestos adicionales a las instituciones financieras, centrándose principalmente en sus deudas. Sirve como mecanismo para regular los riesgos que los bancos plantean a la economía en general y evitar el gasto excesivo y el comportamiento arriesgado. Además, un embargo bancario también puede referirse al proceso legal en el que un acreedor congela la cuenta bancaria de un deudor para cobrar una deuda pendiente.
Comprender el sistema de tasas bancarias y sus implicaciones es esencial tanto para las instituciones financieras como para los particulares. Las entidades financieras deben cumplir la normativa fiscal y contribuir al fondo de seguros que protege contra futuras crisis financieras. Los particulares deben conocer sus derechos y posibles consecuencias cuando se enfrentan a una exacción bancaria por impago de impuestos o deudas.
Al comprender los entresijos del sistema de recaudación bancaria, tanto las instituciones financieras como los particulares pueden navegar por el panorama financiero con mayor conocimiento y tomar decisiones informadas para proteger sus intereses.
Preguntas y respuestas
¿Qué es una tasa bancaria?
Una exacción bancaria es un sistema impositivo que obliga a las instituciones financieras, principalmente los bancos, a pagar impuestos estatales además de sus impuestos de sociedades normales. Sirve como mecanismo para mitigar los riesgos que los bancos plantean a la economía en general.
¿Por qué se introdujo la exacción bancaria?
La exacción bancaria cobró importancia tras la crisis financiera mundial de 2008. Se introdujo para regular las bonificaciones excesivas a los empleados, desincentivar los comportamientos de riesgo y crear un fondo que pudiera utilizarse para rescatar al sector bancario en caso de futuras crisis.
¿Cómo se calcula la tasa bancaria en el Reino Unido?
En el Reino Unido, la tasa bancaria se calcula sobre la base de los balances de los bancos, centrándose principalmente en sus deudas. Determinados pasivos y fondos propios quedan excluidos del cálculo, incluidos los empréstitos respaldados por deuda pública británica, los depósitos ordinarios cubiertos por el sistema de garantía de depósitos del Reino Unido y los primeros 20.000 millones de libras esterlinas de las deudas imponibles de cualquier banco.
¿Se puede congelar una cuenta bancaria debido a una tasa bancaria?
Sí, una cuenta bancaria puede ser bloqueada debido a un embargo bancario. Esto puede ocurrir cuando un acreedor intenta legalmente cobrar una deuda pendiente solicitando un embargo bancario, lo que da lugar a la congelación de la cuenta bancaria del deudor hasta que la deuda se pague en su totalidad.
¿Existe algún tipo de protección para los deudores que se enfrentan a un embargo bancario?
Los deudores que se enfrentan a un embargo bancario suelen tener derecho a impugnarlo. Esto puede impedir que se produzca el embargo o reducir la cantidad a la que puede acceder el acreedor. Es importante que los deudores conozcan sus derechos y tomen las medidas adecuadas para proteger sus gastos esenciales.
¿Quién puede iniciar un embargo bancario sobre la cuenta de un deudor?
En la mayoría de los casos, los acreedores que han obtenido una sentencia judicial contra un deudor pueden iniciar un embargo bancario. Esto incluye entidades como el Servicio de Impuestos Internos (IRS) y el Departamento de Educación (DoED). Los acreedores privados suelen necesitar una orden judicial para proceder a un embargo bancario.
¿Se pueden embargar todo tipo de cuentas?
No, ciertos tipos de cuentas están generalmente exentas de ser embargadas. Las cuentas que reciben prestaciones de la Seguridad Social, Seguridad de Ingreso Suplementario, Prestaciones para Veteranos y pagos de manutención infantil suelen estar protegidas y no pueden ser embargadas. Sin embargo, los deudores que deben dinero al gobierno federal tienen menos protecciones en comparación con los que deben a acreedores privados.