Cada año, las empresas deben presentar un informe anual en el Formulario 10-K que proporciona información empresarial y financiera del ejercicio fiscal más reciente. El Formulario 10-K es el informe periódico más completo que debe presentarse ante la SEC. En …
Leia maisCategoría: Reglamento financiero
¿Qué se entiende por GAFI?
El Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) es el organismo mundial de control del blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo. Establece normas internacionales para prevenir estas actividades ilegales y el daño que causan a la sociedad. Obtenga más …
Leia mais¿Cuándo debe un auditor emitir una opinión adversa?
. 29 Si el auditor llega a la conclusión de que un asunto que implica un riesgo o una incertidumbre no se revela adecuadamente en los estados financieros de conformidad con los principios contables generalmente aceptados, deberá expresar una opinión …
Leia mais¿Se puede vender en descubierto una vivienda de alquiler?
La venta al descubierto de una vivienda de alquiler sólo se aprobará si la persona se considera insolvente. El prestamista hipotecario suele exigir pruebas de los ingresos anuales, el precio de venta original de la propiedad de inversión, todas las …
Leia mais¿Qué es un informe de auditoría con doble fecha?
FECHA DUAL es cuando un acontecimiento importante llega a conocimiento del auditor entre la fecha del informe y la emisión del mismo; los estados financieros pueden incluir el acontecimiento como ajuste o revelación.
Leia mais¿Qué es la norma de capital basado en el riesgo?
El requisito de capital riesgo es un nivel mínimo legal de capital que se basa en dos factores: 1) el tamaño de una compañía de seguros; y 2) el riesgo inherente de sus activos financieros y operaciones. Es decir, la …
Leia mais¿Cómo se redacta un SAR?
La introducción Proporciona una breve declaración del propósito del SAR. generalmente describe la violación conocida o sospechada. Identifique la fecha de cualquier SAR previamente presentado sobre el tema &erio; El propósito de ese sar. indica cualquier número de investigación interno …
Leia mais¿Cuánto cuesta un abogado especializado en ventas al descubierto?
La introducción Proporciona una breve declaración del propósito del SAR. generalmente describe la violación conocida o sospechada. Identifique la fecha de cualquier SAR previamente presentado sobre el tema &erio; El propósito de ese sar. indica cualquier número de investigación interno …
Leia mais¿Por qué alguien haría una venta corta?
Una vivienda entra en venta al descubierto cuando el propietario se da cuenta de que ya no puede hacer frente a los pagos de la hipoteca. En lugar de esperar a que el banco ejecute la hipoteca, el propietario inicia …
Leia mais¿Qué es una solicitud general SEC?
Una solicitud que condiciona el mercado para una oferta de valores suele considerarse una solicitud general que comercializa los valores. Algunos ejemplos son Anuncios en periódicos y revistas. Sitios web públicos no restringidos. Emisiones de radio y televisión.
Leia mais¿La venta al descubierto perjudica su calificación crediticia?
Al final, las ventas al descubierto casi siempre perjudican su crédito, pero hacen menos daño que las ejecuciones hipotecarias o las quiebras. Una venta al descubierto puede bloquearle el acceso a una hipoteca para una nueva vivienda durante unos dos …
Leia mais¿Cuál es la finalidad de la norma sobre remesas?
III. La norma sobre remesas. La Sección 1073 de la Ley Dodd Frank modificó la Ley de Transferencias Electrónicas de Fondos (EFTA) para crear un nuevo sistema integral de protección del consumidor para las transferencias de remesas enviadas por consumidores …
Leia mais¿Qué es un producto cubierto por el seguro?
A efectos de la norma definitiva sobre compañías de seguros, se entiende por “producto cubierto”: – Una póliza de seguro de vida permanente, que no sea una póliza de seguro de vida colectivo; – Un contrato de renta vitalicia, que …
Leia mais¿Qué es una certificación 302?
Requisitos de la Sección 302 de la SOX La SOX 302 exige que los principales responsables ejecutivos y financieros de una empresa, normalmente el CEO y el CFO, atestigüen personalmente que la información financiera es exacta y fiable.
Leia mais¿Qué es la regulación en sociología?
A los efectos de este capítulo, defino la regulación como todas aquellas acciones sociales en el espacio real o cibernético que generan normas políticas, económicas, jurídicas o sociales destinadas a dirigir el comportamiento, estando dichas normas integradas en marcos institucionales …
Leia mais¿Qué es un cuestionario Wolfsberg?
¿Cuál es el cuestionario de Wolfsberg? Publicado en 2004, el Cuestionario AML de Wolfsberg constaba de 27 preguntas. Su objetivo era servir de ayuda a las IF que realizan la diligencia debida (DD) en las relaciones de corresponsalía bancaria, de …
Leia mais¿Qué hizo la SEC?
¿Qué es la SEC y cuál es su función? La SEC protege a los inversores, promueve la equidad en los mercados de valores y comparte información sobre empresas y profesionales de la inversión para ayudar a los inversores a tomar …
Leia mais¿Qué es la norma “conozca a su cliente”?
KYC significa Know Your Customer y a veces Know Your Client. KYC o KYC check es el proceso obligatorio de identificación y verificación de la identidad del cliente al abrir una cuenta y periódicamente a lo largo del tiempo. ¿Cuáles …
Leia mais¿Qué es el sistema Order Audit Trail?
El sistema de seguimiento de auditoría de órdenes (OATS) es un mecanismo regulador informatizado que mantiene registros detallados de las transacciones de valores. El OATS exige a las empresas miembro de FINRA que registren y notifiquen automáticamente las órdenes a …
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