¿Qué pasa con mi Cuenta de Jubilación Inmovilizada (LIRA) cuando fallezco?
¿Qué es una Cuenta de Jubilación Inmovilizada (LIRA)?
En Canadá, una cuenta de previsión bloqueada (LIRA, por sus siglas en inglés) es una cuenta registrada de ahorro para la jubilación diseñada específicamente para mantener los fondos de pensión de un antiguo partícipe de un plan de pensiones o de sus beneficiarios. A diferencia de un plan de ahorro para la jubilación registrado en Canadá (RRSP), una LIRA no ofrece la opción de cobrar los fondos en cualquier momento. Los fondos se mantienen en la cuenta hasta que el titular se jubila o fallece.
Al fallecer, su LIRA deja de estar “bloqueada”
En caso de fallecimiento del titular de la cuenta, las prestaciones por fallecimiento de una cuenta LIRA no están bloqueadas y pueden pagarse en efectivo. Alternativamente, el saldo de la LIRA puede transferirse al propio RRSP o al fondo registrado de ingresos de jubilación (RRIF) del beneficiario. No obstante, es importante tener en cuenta que si el saldo de la LIRA procede de la prestación de jubilación de otra persona distinta del titular, es posible que no se aplique la prestación por fallecimiento.
Transferencia del saldo de la LIRA al cónyuge o pareja de hecho
Si el titular de la cuenta LIRA tiene cónyuge o pareja de hecho en el momento de su fallecimiento, el saldo de la cuenta LIRA se transferirá al cónyuge o pareja. Esta transferencia de fondos es aplicable incluso si el titular de la cuenta y su cónyuge o pareja vivían separados debido a la ruptura de su relación antes del fallecimiento del titular de la cuenta.
Transferencia del saldo de la LIRA al beneficiario designado o al patrimonio
Si el titular de la cuenta LIRA no tiene cónyuge o pareja de hecho, el saldo de la cuenta LIRA se transferirá a un beneficiario designado o, si no hay beneficiario, al patrimonio del titular de la cuenta. Es importante designar un beneficiario en la cuenta LIRA para garantizar una transferencia fluida de los fondos en caso de fallecimiento del titular de la cuenta.
Renunciar al derecho a la prestación por fallecimiento
En algunos casos, un cónyuge, pareja o beneficiario puede optar por renunciar a sus derechos a la prestación por fallecimiento asociada a la cuenta LIRA. Para ello, la persona debe recibir primero toda la información prescrita del administrador del plan LIRA. A continuación, deberá firmar una renuncia y entregarla al administrador. Una vez firmada y entregada la renuncia, el saldo de la cuenta LIRA pasará al patrimonio del titular de la cuenta.
Las normas varían según las provincias canadienses
Es importante tener en cuenta que las normas relativas a las prestaciones por fallecimiento de las LIRA pueden variar mínimamente de una provincia a otra de Canadá. Además, en general, una cuenta LIRA no puede transferirse de la provincia en la que se registró. Por lo tanto, es aconsejable familiarizarse con la normativa y los requisitos específicos relativos a las prestaciones por fallecimiento LIRA en su provincia de residencia.
Consulte a un asesor financiero
Dada la naturaleza compleja de las cuentas LIRA y las normas específicas relativas a las prestaciones por fallecimiento, se recomienda encarecidamente consultar a un asesor financiero cualificado o a un planificador patrimonial para asegurarse de que su cuenta LIRA está configurada de acuerdo con sus deseos y para orientar a sus beneficiarios en caso de fallecimiento.
Conclusión
Entender qué ocurre con una cuenta de jubilación bloqueada (LIRA) cuando fallece el titular de la cuenta es crucial para una planificación patrimonial eficaz. En Canadá, el saldo de la LIRA puede transferirse a un cónyuge o pareja de hecho, a un beneficiario designado o a la herencia del titular de la cuenta, según las circunstancias. Si consulta a un asesor financiero y se familiariza con la normativa específica de su provincia, podrá asegurarse de que su LIRA se gestione de acuerdo con sus deseos y proporcione seguridad financiera a sus seres queridos en caso de fallecimiento.
Preguntas y respuestas
¿Qué es una cuenta de previsión bloqueada (LIRA)?
Una cuenta de previsión bloqueada (LIRA, por sus siglas en inglés) es una cuenta de ahorro para la jubilación registrada en Canadá y diseñada específicamente para mantener los fondos de pensiones de los antiguos afiliados a un plan de pensiones o de sus beneficiarios. Se diferencia de un plan de ahorro registrado para la jubilación (RRSP) en que los fondos de una LIRA no pueden cobrarse hasta la jubilación o el fallecimiento.
¿Puedo transferir el saldo de mi LIRA a mi cónyuge o pareja de hecho tras mi fallecimiento?
Sí, si tiene cónyuge o pareja de hecho en el momento de su fallecimiento, el saldo de su LIRA puede transferírsele, incluso si vivían separados debido a la ruptura de la relación antes de su fallecimiento.
¿Qué ocurre si no tengo cónyuge o pareja de hecho?
Si no tiene cónyuge ni pareja de hecho, el saldo de su LIRA pasará a un beneficiario designado o, si no hay beneficiario, a su patrimonio. Es importante que designe un beneficiario en su cuenta LIRA para que la transferencia de fondos se realice sin problemas.
¿Qué ocurre si mi cónyuge o pareja y yo hemos roto y vivíamos separados antes de mi fallecimiento?
Si usted y su pareja o cónyuge vivían separados debido a una ruptura antes de su fallecimiento, no tendrían derecho a recibir el saldo de su cuenta LIRA.
¿Puede pagarse en efectivo la prestación por fallecimiento de una LIRA?
Sí, las prestaciones por fallecimiento de una cuenta LIRA no están bloqueadas y pueden pagarse en efectivo. Alternativamente, el saldo puede transferirse al propio RRSP o al fondo registrado de ingresos de jubilación (RRIF) del beneficiario.
¿Las normas relativas a las prestaciones por fallecimiento de las LIRA son las mismas en todas las provincias canadienses?
Aunque las normas relativas a las prestaciones por fallecimiento de las LIRA suelen ser similares en todo Canadá, puede haber ligeras variaciones entre provincias. Es importante que se familiarice con la normativa y los requisitos específicos de su provincia de residencia.
¿Debo consultar a un asesor financiero para que me oriente sobre mi LIRA y las prestaciones por fallecimiento?
Sí, dada la complejidad de las cuentas LIRA y las normas específicas relativas a las prestaciones por fallecimiento, se recomienda encarecidamente consultar a un asesor financiero o planificador patrimonial cualificado. Ellos podrán ayudarle a configurar correctamente su cuenta LIRA y orientar a sus beneficiarios en caso de fallecimiento.