Cuenta de ahorro sanitario frente a cuenta de gasto flexible: ¿Cuál es la diferencia?
Visión general
Los gastos sanitarios pueden suponer una parte importante del presupuesto de una persona y, dado que los precios de los servicios y las primas de los seguros médicos siguen subiendo, es fundamental saber cómo asignar el dinero de la asistencia sanitaria de forma eficaz. En este artículo, exploraremos dos populares cuentas médicas con ventajas fiscales: las Cuentas de Ahorro Sanitario (HSA) y las Cuentas de Gasto Flexible (FSA). Entender las diferencias entre estas cuentas puede ayudar a las personas a tomar decisiones informadas sobre la gestión de sus gastos sanitarios.
Cuenta de ahorros sanitarios (HSA)
Una HSA es un tipo de cuenta que ofrecen las empresas junto con un plan de salud con deducible alto (HDHP). También pueden crearla los autónomos que tienen planes con deducible alto. El objetivo de una HSA es ofrecer a las personas una forma de ahorrar dinero para gastos médicos con ventajas fiscales.
Cuenta de Gasto Flexible (FSA)
Una FSA es similar a una HSA, pero tiene algunas diferencias clave. Mientras que una HSA está disponible tanto para empleados como para autónomos, una FSA sólo suele ofrecerse a los empleados. Las FSA pueden establecerse para cubrir gastos médicos o designarse como FSA para el cuidado de dependientes (DCFSA, por sus siglas en inglés) para permitir retiradas de fondos para gastos de guardería.
Diferencias clave entre HSA y FSA
Existen varias diferencias clave entre las HSA y las FSA que las personas deben conocer a la hora de considerar qué cuenta es la más adecuada para sus necesidades.
Requisitos
Para contribuir a una HSA, las personas deben estar inscritas en un plan de salud con deducible alto cualificado (HDHP). Los autónomos también pueden contribuir a una HSA. Por otro lado, las FSA están disponibles para todos los empleados, independientemente de si tienen seguro médico o no. Sin embargo, los autónomos no suelen tener derecho a las FSA.
Límites de cotización
Los límites de aportación para las HSA y las FSA difieren. En 2024, el límite de contribución para una HSA es de 4.150 $ para cobertura individual y de 8.300 $ para cobertura familiar. En el caso de las FSA, el límite de aportación suele ser inferior, con un máximo de 3.200 $.
Fuente de la contribución
Tanto las HSA como las FSA permiten aportaciones tanto de las empresas como de los empleados. Las aportaciones a estas cuentas suelen hacerse antes de impuestos, lo que significa que pueden ayudar a reducir la renta imponible de una persona.
Titularidad de la cuenta
En una HSA, la titularidad y el control de la cuenta corresponden al particular. En cambio, una FSA es propiedad de la empresa, que tiene el control de la cuenta.
Reinversión
Una diferencia significativa entre las HSA y las FSA es la posibilidad de reinvertir fondos. Con una HSA, los fondos no utilizados pueden transferirse al año siguiente, lo que permite acumular ahorros a lo largo del tiempo. Sin embargo, las FSA suelen funcionar sobre la base de “úsalo o piérdelo”, lo que significa que los fondos no utilizados al final del año del plan se pierden.
Gastos subvencionables
Tanto las HSA como las FSA permiten utilizar los fondos para gastos médicos cualificados. Estos gastos pueden incluir visitas al médico, estancias en el hospital, medicamentos con receta y otros servicios médicos. Sin embargo, las FSA pueden tener flexibilidad adicional, como la posibilidad de crear una FSA para el cuidado de dependientes que cubra los gastos de cuidado de los hijos.
Elegir la cuenta adecuada
A la hora de decidir entre una HSA y una FSA, las personas deben tener en cuenta sus necesidades sanitarias específicas y sus circunstancias financieras. Un plan de salud con deducible alto combinado con una HSA puede ser beneficioso para quienes prevén gastos sanitarios más elevados y desean aprovechar las ventajas fiscales y la posibilidad de acumular ahorros a lo largo del tiempo. Por otro lado, una FSA puede ser más adecuada para personas con gastos médicos previsibles o necesidades específicas, como gastos de guardería.
Conclusión
En resumen, tanto las HSA como las FSA son herramientas valiosas para gestionar los gastos sanitarios y maximizar las ventajas fiscales. Entender las diferencias clave entre estas cuentas es esencial para que las personas tomen decisiones informadas sobre qué opción se ajusta a sus objetivos financieros y a sus necesidades sanitarias. Mediante la evaluación de la elegibilidad, los límites de contribución, las opciones de reinversión y los gastos cualificados, las personas pueden elegir la cuenta que mejor se adapte a sus circunstancias y les ayude a asignar eficazmente su dinero sanitario.
Preguntas y respuestas
¿Cuál es la principal diferencia entre una HSA y una FSA?
La principal diferencia entre una HSA y una FSA radica en la titularidad y flexibilidad de las cuentas. Una HSA es propiedad y está controlada por el individuo, lo que permite transferir las aportaciones de un año a otro. En cambio, una FSA es propiedad de la empresa y los fondos no utilizados al final del año del plan suelen perderse.
¿Quién puede contribuir a una HSA?
Para contribuir a una HSA, las personas deben estar inscritas en un plan de salud con deducible elevado (HDHP). Esto incluye tanto a los empleados que reciben una HSA a través de su empresa como a los autónomos que tienen un plan con deducible alto.
¿Puedo contribuir tanto a una HSA como a una FSA?
En general, las personas no pueden contribuir simultáneamente a una HSA y a una FSA. Sin embargo, existe una excepción denominada Cuenta de Ahorros para Gastos Limitados (LPFSA, por sus siglas en inglés), que puede utilizarse junto con una HSA para cubrir gastos específicos, como la atención dental y oftalmológica.
¿Puedo utilizar los fondos de una HSA o una FSA para gastos no médicos?
Las HSA y las FSA están diseñadas para cubrir gastos médicos cualificados. Utilizar los fondos para gastos no médicos puede acarrear sanciones e impuestos. No obstante, existen algunas excepciones, como el uso de los fondos de la HSA para primas de seguros de cuidados a largo plazo o de los fondos de la FSA para gastos subvencionables de cuidado de dependientes.
¿Qué ocurre con mi HSA o FSA si cambio de trabajo?
Si cambia de trabajo, su HSA seguirá siendo suya y podrá seguir utilizándola para gastos médicos subvencionables. Sin embargo, una FSA suele estar vinculada a su empresa, y puede perder el acceso a los fondos si cambia de trabajo, por lo que es esencial que planifique sus aportaciones a la FSA en consecuencia.
¿Puedo utilizar los fondos de la HSA o la FSA para pagar los gastos médicos de mi familia?
Tanto las HSA como las FSA pueden utilizarse para cubrir gastos médicos cualificados de dependientes que cumplan los requisitos. Esto incluye los gastos de su cónyuge e hijos, siempre que cumplan los criterios de elegibilidad necesarios.
¿Puedo contribuir a una HSA o FSA si tengo otra cobertura de seguro médico?
La elegibilidad para contribuir a una HSA o FSA puede depender de las características específicas de su cobertura de seguro médico. En general, estar cubierto por un seguro que no sea HDHP puede descalificarlo para contribuir a una HSA. Sin embargo, las FSA suelen estar disponibles independientemente de cualquier otra cobertura de seguro médico. Es esencial que revise los requisitos y consulte con su empresa o con un asesor financiero para determinar su elegibilidad.