Aportaciones al plan 401(k) y a la cuenta IRA: Puede hacer ambas cosas
La planificación de la jubilación es un aspecto crucial de la gestión financiera, y dos vehículos de inversión populares que los particulares pueden utilizar son el 401(k) y la Cuenta de Jubilación Individual (IRA). Aunque estas cuentas tienen características y ventajas distintas, muchas personas se preguntan si pueden contribuir simultáneamente a una 401(k) y a una IRA. La buena noticia es que sí se puede contribuir a ambas cuentas, lo que permite maximizar los ahorros para la jubilación y beneficiarse de varias ventajas fiscales.
Conozca los requisitos y límites de aportación de las cuentas IRA
Antes de explorar las ventajas de contribuir tanto a una cuenta 401(k) como a una cuenta IRA, es importante comprender los requisitos de elegibilidad y los límites de aportación asociados a las cuentas IRA.
Los límites de aportación tanto para las cuentas IRA tradicionales como para las Roth están sujetos a ajustes anuales por parte del Servicio de Impuestos Internos (IRS). A partir de 2024, las personas menores de 50 años pueden aportar hasta 6.500 $ al año, mientras que las mayores de 50 años pueden aportar hasta 7.500 $, incluida una aportación de recuperación. Estos límites aumentan a 7.000 y 8.000 dólares respectivamente en 2024.
Cabe señalar que estos límites de aportación se aplican al importe total que una persona puede aportar a todas sus cuentas IRA. Esto significa que puede dividir sus aportaciones entre distintos tipos de cuentas IRA, como las tradicionales y las Roth, siempre que el importe total no supere el límite anual.
Contribuir simultáneamente a un plan 401(k) y a una cuenta IRA
Tener una cuenta 401(k) a través de su empresa no afecta a su derecho a cotizar a una cuenta IRA. Siempre que cumpla los requisitos de la cuenta IRA, puede realizar aportaciones a ambas cuentas.
Aunque las aportaciones a una cuenta 401(k) le permiten beneficiarse de cualquier aportación de contrapartida de la empresa y disfrutar de las ventajas del crecimiento con impuestos diferidos, añadir una cuenta IRA a su estrategia de ahorro para la jubilación puede proporcionarle ventajas adicionales. Las cuentas individuales suelen ofrecer una gama más amplia de opciones de inversión y comisiones potencialmente más bajas que los planes 401(k).
Además, si tiene una cuenta IRA tradicional y está cubierto por un plan 401(k) o cualquier otro plan patrocinado por la empresa, su capacidad para deducir sus aportaciones a la cuenta IRA tradicional de su renta imponible puede estar limitada en función de su renta bruta ajustada modificada (MAGI). No obstante, esta limitación no afecta a la cantidad que puede aportar a su cuenta IRA tradicional.
Aportaciones a la cuenta IRA tradicional
Las aportaciones a una cuenta IRA tradicional suelen ser deducibles de impuestos, pero la deducibilidad depende de sus ingresos y de si está cubierto por un plan de jubilación patrocinado por la empresa, como un 401(k).
Si está cubierto por un plan 401(k) o un plan similar, su IMAC determinará qué parte de su aportación a la cuenta IRA tradicional puede deducir, en su caso. El IRS establece umbrales de ingresos que determinan la deducibilidad de las aportaciones a la cuenta IRA tradicional en función de su situación fiscal y de si usted o su cónyuge tienen un plan de empresa.
Por ejemplo, para el año fiscal 2023, si es soltero y tiene un plan de empresa, puede deducir totalmente su aportación a la cuenta IRA tradicional si sus ingresos son inferiores a 73.000 $. Si sus ingresos se sitúan entre 73.000 y 83.000 dólares, puede optar a una deducción parcial. Sin embargo, si sus ingresos superan los 83.000 $, no podrá deducir ninguna parte de su aportación a la cuenta IRA tradicional.
Se aplican normas similares a las personas casadas que tienen su propio 401(k) y a aquellas cuyos cónyuges tienen un 401(k). Los umbrales de ingresos varían en función de la situación fiscal y de la existencia de un plan de empresa.
Aportaciones a la cuenta Roth IRA
Las cuentas IRA Roth ofrecen distintas ventajas en comparación con las cuentas IRA tradicionales. Las aportaciones a una cuenta IRA Roth no son deducibles de impuestos, pero los retiros cualificados durante la jubilación están exentos de impuestos.
A diferencia de las cuentas IRA tradicionales, la posibilidad de contribuir a una cuenta IRA Roth no depende de si tiene o no un plan de empresa. En cambio, la posibilidad de contribuir a una cuenta IRA Roth depende de su situación fiscal y de sus ingresos.
El IRS establece umbrales de ingresos que determinan los límites de aportación a las cuentas Roth IRA. Para el año fiscal 2024, si es soltero y sus ingresos son inferiores a 138.000 $, puede realizar una aportación completa a una cuenta Roth IRA. Si sus ingresos se sitúan entre 138.000 y 153.000 dólares, puede optar a una aportación parcial. Sin embargo, si sus ingresos superan los 153.000 $, no se le permite contribuir a una cuenta IRA Roth.
Las personas casadas que declaran conjuntamente tienen umbrales de ingresos más elevados para las aportaciones a una cuenta Roth IRA, mientras que las que declaran por separado tienen umbrales más bajos.
Cuentas IRA conyugales y aportaciones excesivas
Además de la elegibilidad y los límites de aportación mencionados anteriormente, cabe señalar que las parejas casadas también pueden considerar las cuentas IRA conyugales. Las cuentas IRA conyugales permiten a los cónyuges que no trabajan contribuir a una cuenta IRA en función de los ingresos del cónyuge que trabaja. Esto es especialmente beneficioso para las parejas en las que uno de los cónyuges no tiene ingresos pero quiere ahorrar para la jubilación.
Es importante tener en cuenta los límites de aportación y evitar sobrepasarlos. Si aporta más del límite permitido a sus cuentas IRA, ya sean tradicionales o Roth, puede enfrentarse a penalizaciones y consecuencias fiscales. En estos casos, se recomienda trabajar con un asesor financiero o fiscal para rectificar la situación y evitar posibles problemas con Hacienda.
En conclusión
Contribuir tanto a un plan 401(k) como a una cuenta IRA puede ser una estrategia inteligente para maximizar sus ahorros para la jubilación y beneficiarse de varias ventajas fiscales. Mientras que un plan 401(k) le permite beneficiarse de las aportaciones de contrapartida de la empresa y del crecimiento con impuestos diferidos, una cuenta IRA le ofrece opciones de inversión adicionales y posibles ventajas fiscales. Comprender los requisitos, los límites de aportación y las implicaciones fiscales de ambas cuentas es esencial para tomar decisiones informadas sobre su estrategia de ahorro para la jubilación.
No olvide consultar a un asesor financiero o fiscal para asegurarse de que sus aportaciones se ajustan a sus objetivos financieros y cumplen la normativa del IRS. Con una planificación cuidadosa y un ahorro diligente, puede construir una base sólida para una jubilación segura y cómoda.
Preguntas y respuestas
¿Puedo cotizar al mismo tiempo a un plan 401(k) y a una cuenta IRA?
Sí, puede cotizar simultáneamente a un plan 401(k) y a una cuenta IRA. Tener una cuenta 401(k) a través de su empresa no afecta a su derecho a cotizar a una cuenta IRA.
¿Cuáles son los límites de aportación a las cuentas IRA?
A partir de 2023, los menores de 50 años pueden aportar hasta 6.500 $ anuales a una cuenta IRA, mientras que los mayores de 50 años pueden aportar hasta 7.500 $, incluida una aportación de recuperación. Estos límites aumentan a 7.000 y 8.000 dólares respectivamente en 2024. Es importante tener en cuenta que estos límites se aplican a la cantidad total que puede aportar a todas sus cuentas IRA combinadas.
¿Existe algún límite de ingresos para contribuir a una cuenta IRA tradicional?
Aunque no existen límites de ingresos específicos para contribuir a una cuenta IRA tradicional, la deducibilidad de sus contribuciones puede verse afectada en función de sus ingresos y de si usted o su cónyuge tienen un plan de jubilación patrocinado por la empresa. El IRS establece unos umbrales de ingresos que determinan la deducibilidad de las aportaciones a la cuenta IRA tradicional.
¿Cuáles son los límites de ingresos para contribuir a una cuenta IRA Roth?
Los límites de ingresos para contribuir a una cuenta IRA Roth varían en función de su situación fiscal. Para el ejercicio fiscal 2023, si es soltero y sus ingresos son inferiores a 138.000 $, puede realizar una aportación completa a una cuenta Roth IRA. Los umbrales aumentan para las personas casadas que declaran conjuntamente y disminuyen para las que declaran por separado.
¿Puedo contribuir a una cuenta IRA conyugal si mi cónyuge no tiene ingresos por trabajo?
Sí, puede contribuir a una cuenta IRA conyugal si su cónyuge no tiene ingresos salariales. Las cuentas IRA conyugales permiten a los cónyuges que no trabajan contribuir a una cuenta IRA en función de los ingresos del cónyuge que trabaja. Se trata de una opción ventajosa para los matrimonios en los que uno de los cónyuges no tiene ingresos pero desea ahorrar para la jubilación.
¿Qué ocurre si aporto más del límite permitido a mi cuenta IRA?
Si aporta más del límite permitido a sus cuentas IRA, ya sean tradicionales o Roth, puede enfrentarse a penalizaciones y consecuencias fiscales. Es importante conocer los límites de aportación y evitar superarlos. Si se encuentra en esta situación, se recomienda trabajar con un asesor financiero o fiscal para rectificar el exceso de aportaciones y mitigar cualquier posible problema con Hacienda.
¿Debo consultar a un asesor financiero o fiscal antes de contribuir tanto a un plan 401(k) como a una cuenta IRA?
Sí, es aconsejable consultar a un asesor financiero o fiscal antes de hacer aportaciones tanto a un plan 401(k) como a una cuenta IRA. Ellos pueden proporcionarle una orientación personalizada basada en su situación financiera, sus objetivos y sus consideraciones fiscales. Un profesional puede ayudarle a tomar decisiones informadas sobre su estrategia de ahorro para la jubilación y asegurarse de que sus aportaciones se ajustan a sus objetivos y cumplen la normativa del IRS.